包頭醫(yī)學(xué)院關(guān)于征集中央支持地方高校改革發(fā)展三年（2022-2024年）滾動(dòng)項(xiàng)目及2022年日常經(jīng)費(fèi)和校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算的通知
學(xué)校預(yù)算直接反映學(xué)校發(fā)展目標(biāo)，科學(xué)、合理的預(yù)算是學(xué)校年度內(nèi)資金來源和各方面支出的合理統(tǒng)籌，是資金運(yùn)動(dòng)的傾向性與協(xié)調(diào)性的有機(jī)統(tǒng)一,是學(xué)校進(jìn)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)的前提和依據(jù)，是一定時(shí)期內(nèi)事業(yè)發(fā)展的保障。根據(jù)《預(yù)算法》和2020年10月1日修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，要求縣級(jí)以上部門應(yīng)當(dāng)于每年6月30日前部署本單位編制下一年度預(yù)算草案的具體事項(xiàng)。
根據(jù)財(cái)政部教育部《支持地方高校改革發(fā)展資金管理辦法》（財(cái)科教〔2016〕72號(hào)）的精神和要求，結(jié)合學(xué)校工作的實(shí)際，為有效提高2022年專項(xiàng)項(xiàng)目的預(yù)算編制的質(zhì)量和中央支持地方高校改革發(fā)展2022-2024年三年滾動(dòng)項(xiàng)目庫建設(shè)水平，以達(dá)到積極有效的爭(zhēng)取專項(xiàng)資金目的，為有效提高預(yù)算執(zhí)行效率，為預(yù)算管理目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。經(jīng)研究，學(xué)校現(xiàn)啟動(dòng)2022年校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算編制和《中央財(cái)政支持地方高校改革發(fā)展資金2022-2024年滾動(dòng)規(guī)劃》項(xiàng)目庫建設(shè)工作。有關(guān)工作通知如下：
一、相關(guān)要求
編制2022年校內(nèi)預(yù)算項(xiàng)目預(yù)算和中央支持地方高校改革發(fā)展三年滾動(dòng)項(xiàng)目，要按照《預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》（國(guó)務(wù)院令729號(hào)）、《支持地方高校改革發(fā)展資金管理辦法》（財(cái)科教〔2016〕72號(hào)）、《包頭醫(yī)學(xué)院預(yù)算管理辦法》作為制度依據(jù)。
（一）項(xiàng)目預(yù)算編制要求：
1.我校對(duì)于2022年預(yù)算編制構(gòu)建大預(yù)算的原則，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)全口徑無死角。所有資金全部納入預(yù)算，不允許存在預(yù)算外資金；關(guān)于全口徑經(jīng)費(fèi)管理，包括《關(guān)于印發(fā)<包頭醫(yī)學(xué)院專項(xiàng)資金管理辦法>的通知》（包醫(yī)院發(fā)〔2020〕156號(hào)）所含的全部?jī)?nèi)容。
2.按單位、預(yù)算平臺(tái)、管轄部門架構(gòu)預(yù)算管理體系，實(shí)現(xiàn)從上到下編織一張預(yù)算大網(wǎng)。
3.國(guó)家要求預(yù)算管理由原來?xiàng)l塊分割變?yōu)橐圆块T為主體的預(yù)算，由河道式管理轉(zhuǎn)型為水庫式管理模式。我們將進(jìn)一步對(duì)預(yù)算編制流程和資金結(jié)構(gòu)進(jìn)行梳理，根據(jù)資金性質(zhì)和用途合理匹配資金，完善預(yù)算編制。
4.資金分類構(gòu)成：收入類包括財(cái)政性撥款收入、事業(yè)預(yù)算收入、上級(jí)補(bǔ)助預(yù)算收入、附屬單位上繳預(yù)算收入、經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、債務(wù)預(yù)算收入、投資收益預(yù)算收入、其他預(yù)算收入（含利息收入、接受捐贈(zèng)收入、租金收入等）；事業(yè)單位支出類包括：事業(yè)支出、經(jīng)營(yíng)支出、上繳上級(jí)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、投資支出、債務(wù)還本支出、其他支出。
5.強(qiáng)調(diào)預(yù)算編制內(nèi)容要完整，包括預(yù)算申報(bào)材料、預(yù)算編制表、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)表；編制內(nèi)容要完整、細(xì)化、全面；要充分體現(xiàn)科學(xué)性，有編制依據(jù)和支出標(biāo)準(zhǔn)；預(yù)算編制要和會(huì)計(jì)周期相吻合；預(yù)算編制要充分體現(xiàn)和計(jì)劃相結(jié)合，因事因地制宜，強(qiáng)調(diào)剛性預(yù)算和節(jié)約性原則；強(qiáng)調(diào)各部門務(wù)必將年度工作計(jì)劃與預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行合理匹配，做到計(jì)劃在前，資金匹配合理，最大限度的提高資金使用效率。
6.重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)預(yù)算績(jī)效管理，編制預(yù)算若沒有績(jī)效目標(biāo)表將不安排預(yù)算資金，這一要求已經(jīng)上升到條例和法律層面；各部門務(wù)必在項(xiàng)目預(yù)算編制過程中加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)表的設(shè)計(jì)管理。
7.計(jì)劃財(cái)務(wù)處將對(duì)于不同的預(yù)算支出類型給出相應(yīng)的預(yù)算績(jī)效模板需要各部門各單位根據(jù)自己的實(shí)際需求，在已有模板的基礎(chǔ)上進(jìn)行合理編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。
（二）預(yù)算執(zhí)行要求：
8.預(yù)算執(zhí)行效率各平臺(tái)、各院系務(wù)必高度關(guān)注。若不能按期實(shí)現(xiàn)預(yù)算進(jìn)度，將面臨資金風(fēng)險(xiǎn)，每個(gè)項(xiàng)目個(gè)體也將面臨經(jīng)濟(jì)損失；財(cái)政部門將單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、效率作為下年度預(yù)算撥款的考核條件，若不能按期執(zhí)行或執(zhí)行效果差，下一年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度將被核減；所以預(yù)算執(zhí)行效率、效果直接關(guān)系到學(xué)校或個(gè)人切身利益，各單位、各部門務(wù)必高度關(guān)注。
9.年度終了，各單位各部門要做好預(yù)算績(jī)效總結(jié)和項(xiàng)目自評(píng)，做好年度預(yù)算考核。考核工作在國(guó)家層面不斷加強(qiáng)，財(cái)政部專門成立預(yù)算考核中心，考核標(biāo)準(zhǔn)已于2020年度下達(dá)，希望各單位、各部門予以關(guān)注；
10.各相關(guān)部門、單位務(wù)必做到所有項(xiàng)目實(shí)施按周期執(zhí)行，包括中央支持地方高校改革發(fā)展專項(xiàng)、高等教育專項(xiàng)資金、就業(yè)專項(xiàng)資金、免費(fèi)定向生專項(xiàng)資金、學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金專項(xiàng)、科技專項(xiàng)（國(guó)家自然科學(xué)基金、內(nèi)蒙自然科學(xué)基金、其他橫向、縱向資金）、雙創(chuàng)專項(xiàng)等。需要關(guān)注項(xiàng)目執(zhí)行周期和進(jìn)度，關(guān)注資金安全。
二、具體申報(bào)要求
中央支持地方高校改革發(fā)展資金三年（2022-2024年）滾動(dòng)項(xiàng)目和包頭醫(yī)學(xué)院2022年校內(nèi)專項(xiàng)預(yù)算的編制要適應(yīng)形勢(shì)滿足《包頭醫(yī)學(xué)院“十四五”事業(yè)發(fā)展規(guī)劃綱要》的要求，關(guān)注對(duì)照國(guó)家建設(shè)一流本科教育，加快形成高水平人才培養(yǎng)體系的要求，加快醫(yī)學(xué)教育創(chuàng)新發(fā)展，加強(qiáng)醫(yī)學(xué)學(xué)科建設(shè)；以振興中西部高等教育為發(fā)展契機(jī)；以新醫(yī)科建設(shè)為創(chuàng)新發(fā)展途徑；以教育智能化信息化為平臺(tái)。
根據(jù)目前形勢(shì)管理需要，預(yù)算項(xiàng)目庫建設(shè)和中央支持地方改革發(fā)展項(xiàng)目庫建設(shè)進(jìn)行整合，同時(shí)要提高項(xiàng)目庫編制質(zhì)量，保障項(xiàng)目庫資料完整，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)的設(shè)計(jì)和管理，加強(qiáng)項(xiàng)目論證管理工作，總體上對(duì)于項(xiàng)目庫編制實(shí)行ABC類管理， A類項(xiàng)目庫內(nèi)容為下年度必須執(zhí)行的項(xiàng)目，此類項(xiàng)目為包頭醫(yī)學(xué)院2022年專項(xiàng)資金項(xiàng)目，由學(xué)校自有資金解決，主要用于日常維持性項(xiàng)目需要，原則上此類項(xiàng)目的申報(bào)金額不超過30萬元/項(xiàng)；B類項(xiàng)目納入中央財(cái)政支持地方高校發(fā)展資金項(xiàng)目庫，主要用于教學(xué)、科研、公共服務(wù)等方向的發(fā)展性項(xiàng)目，依托國(guó)家投入實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵發(fā)展和能力提升，此類項(xiàng)目的申報(bào)金額應(yīng)大于等于30萬元/項(xiàng)；C類項(xiàng)目為本年未執(zhí)行完或未完全付款需下年度付款的項(xiàng)目（即以前的清欠項(xiàng)目），C類項(xiàng)目原則上只安排工程類維修改造項(xiàng)目。其他購置類項(xiàng)目原則上本年內(nèi)需完成支出進(jìn)度，下年度不再單獨(dú)安排預(yù)算。請(qǐng)有基建、改造、大型修繕類的部門報(bào)送本年度未完成項(xiàng)目及下年度需支付的預(yù)算金額。
具體要求如下：
（一）設(shè)置部門預(yù)算員
部門預(yù)算員是一個(gè)部門預(yù)算編制是否合理的關(guān)鍵因素，為實(shí)現(xiàn)預(yù)算信息化平臺(tái)上線穩(wěn)步運(yùn)行，為后續(xù)預(yù)算工作順利時(shí)行奠定基礎(chǔ)，現(xiàn)要求各部門、各單位上報(bào)一名部門預(yù)算管理員，作為部門日常預(yù)算申報(bào)、項(xiàng)目庫軟件項(xiàng)目入庫、全面預(yù)算系統(tǒng)預(yù)算信息維護(hù)等工作的實(shí)際操作人員。要求預(yù)算管理員對(duì)本部門經(jīng)費(fèi)基本掌握，對(duì)本部門經(jīng)費(fèi)支出方向有所熟悉；具有較強(qiáng)責(zé)任心，作為平臺(tái)部門的預(yù)算管理員需要承擔(dān)分解平臺(tái)經(jīng)費(fèi)的任務(wù)，同時(shí)，需積極參加計(jì)劃財(cái)務(wù)處組織的各項(xiàng)預(yù)算培訓(xùn)。
請(qǐng)各部門、各單位于2021年7月20日前將本部門預(yù)算管理員姓名、工號(hào)，通過OA發(fā)至計(jì)劃財(cái)務(wù)處林泩?zhí)帯?/span>
（二）日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算申報(bào)
日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算由部門填報(bào)完成后直接發(fā)計(jì)劃財(cái)務(wù)處即可，日常經(jīng)費(fèi)需填報(bào)“附件9：部門日常經(jīng)費(fèi)明細(xì)表”，另外，附表2中所列項(xiàng)目需要“附件8：日常經(jīng)費(fèi)績(jī)效模板”。
（三）2022年校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算申報(bào)
部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算需要以項(xiàng)目的形式體現(xiàn)，各部門、各單位需要將2022年必須執(zhí)行的維持性項(xiàng)目，按項(xiàng)目申報(bào)要求填寫相關(guān)文件和表格，匯總至各個(gè)主管平臺(tái)部門，由平臺(tái)進(jìn)行整合、遴選、論證、評(píng)估、排序后，報(bào)送計(jì)劃財(cái)務(wù)處。專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)需填報(bào)“附件3：包頭醫(yī)學(xué)院項(xiàng)目申請(qǐng)書”“附件4：包頭醫(yī)學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)論證報(bào)告”、“附件5：專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)表”、“附件6：項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表”，主管平臺(tái)部門還需填寫“附件7：平臺(tái)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表”。
（四）中央財(cái)政支持地方高校改革發(fā)展資金三年（2022-2024年）滾動(dòng)項(xiàng)目申報(bào)。此類項(xiàng)目需要體現(xiàn)學(xué)校發(fā)展性需求，要緊跟國(guó)家項(xiàng)目支出熱點(diǎn)和資金投向。目前國(guó)家重點(diǎn)支持一流專業(yè)、一流學(xué)科、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、研究中心、教學(xué)改革、教學(xué)實(shí)踐、實(shí)訓(xùn)能力平臺(tái)建設(shè)、大學(xué)生雙創(chuàng)工作、人才培養(yǎng)項(xiàng)目、互聯(lián)網(wǎng)+、公共服務(wù)能力、科研轉(zhuǎn)化、公共衛(wèi)生體系建設(shè)、教學(xué)能力提升和教學(xué)質(zhì)量提高等方向。2022-2023年已入庫項(xiàng)目?jī)?nèi)容可進(jìn)行內(nèi)容的更新、數(shù)據(jù)的完善。若新申請(qǐng)項(xiàng)目體量較大，可根據(jù)需要分年度執(zhí)行，按年度書寫申請(qǐng)書、績(jī)效目標(biāo)和計(jì)劃進(jìn)度，無需分年度執(zhí)行的新申請(qǐng)項(xiàng)目，原則上放入2024年滾動(dòng)庫。中地項(xiàng)目申請(qǐng)需填報(bào)“附件3：包頭醫(yī)學(xué)院項(xiàng)目申請(qǐng)書”“附件4：包頭醫(yī)學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)論證報(bào)告”、“附件5：專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)表”、“附件6：項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表”。
放假期間編報(bào)預(yù)算相關(guān)問題由計(jì)劃財(cái)務(wù)處預(yù)算科負(fù)責(zé)解釋，請(qǐng)有疑問請(qǐng)于每周一撥打電話7167876進(jìn)行溝通。待各部門預(yù)算管理員申報(bào)完畢后將統(tǒng)一建群進(jìn)行業(yè)務(wù)交流與溝通。
附件：
附件1：項(xiàng)目申請(qǐng)需要參考的國(guó)家政策文件列表
附件2：“日常經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)表”所含項(xiàng)目列表
附件3：包頭醫(yī)學(xué)院項(xiàng)目申請(qǐng)書
附件4：包頭醫(yī)學(xué)院校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)論證報(bào)告
附件5：專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)績(jī)效目標(biāo)表
附件6：項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表
附件7：平臺(tái)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表
附件8：日常經(jīng)費(fèi)績(jī)效模板
附件9：部門日常經(jīng)費(fèi)明細(xì)表
計(jì)劃財(cái)務(wù)處
2021年7月16日
